2023年度衡阳市第二人民医院部门决算

 目   录

第一部分 衡阳市第二人民医院概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释 第五部分 附件

   第一部分

   衡阳市第二人民医院部门概况

一、部门职责

衡阳市第二人民医院的主要职责是： 

承担了全市精神疾病患者的监测、管理、治疗和康复服务工作， 负责全市基层精神疾病防治工作人员的培训及督导，是衡阳市精神卫 生体系的重 要组成部分。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

截止2023年底，在岗职工 341人，在编人员284人，长期聘用人员57人，其中:专业技术人员295人，其中高级职称47人。临床科室12个，一病区至十病区为住院科室，门诊科室2个，为门诊、急诊科:医技科室4个，为特检科、检验科、药剂科、康复科:职能部门19个，为党政办、监察室、财务科、人事科、审计科、公卫办、信息科、医疗保险管理科、医务科、总务科、护理部、保卫科、设备科、科教科、市场部、绩效科、院感科、质控科、门诊办。

（二）决算单位构成

衡阳市第二人民医院 2023 年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳市第二人民医院本级。

 第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：衡阳市第二人民医院                          金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入支出决算总表

公开01表

部门：衡阳市第二人民医院                          金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

公开02表

部门：衡阳市第二人民医院 金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

公开02表

部门：衡阳市第二人民医院 金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

公开03表

部门：衡阳市第二人民医院                                         金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

公开03表

部门：衡阳市第二人民医院                                         金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳市第二人民医院                                                                                       金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存 在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳市第二人民医院                                                                                       金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存 在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：衡阳市第二人民医院                                                                                       金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：衡阳市第二人民医院                                                                                       金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：衡阳市第二人民医院 金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：衡阳市第二人民医院 金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：衡阳市第二人民医院                          金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：衡阳市第二人民医院           金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

财政拨款“三公 ”经费支出决算表

公开09表

部门：衡阳市第二人民医院                                                                                                金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公 ”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公 ”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括财政拨款和以前年度结转 资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2023年度无“三公 ”经费支出。

第三部分

2023年度部门决算情况说明

- 6 -

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计10189.69万元，与上年相比增加 2734.16万元，上升36.67%。主要是因为 1、财政项目拨款较上年增加 1407.32万元，其中：新冠感染重症救治和转运能力提升项目 1097.31万元、 全国心理服务体系建设试点项目145.00万元。2、由于贷款利率变化，建行950.00万元的续贷款周转了两次，导致950.00万元的债务预算 收入计算了两次。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计10105.77万元，其中：财政拨款收入3052.87万元，占30.21%；上级补助收入0.00万元， 占0.00%；事业收入4498.31万元，占44.51%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入 0.00 万元，占0.00%；其他收入2554.59 万元，占25.28%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9740.63万元，其中：基本支出 8416.45万元， 占86.41%；项目支出1324.17 万元，占13.59%；上缴上级支出 0.00  万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占0.00%；对附属单位补助支 出 0.00万元，占 0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收、支总计 3136.78 万元，与上年相比，增加 1407.32 万元，上升 81.37%。主要是因为新增以下财政拨款收入：新 冠感染重症救治和转运能力提升项目 1097.31 万元、全国心理服务体 系建设试点项目 145.00 万元、医务人员临时心工作补助资金项目 122.00 万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2687.72万元，占本年支出 合计的 27.59%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1042.17万元，上升 63.33%。主要是新增以下财政拨款项目支出：新冠感染重症救治和转运能力提升项目 893.97 万元、全国心理服务体系建设试点 项目 17.51 万元、医务人员临时心工作补助资金项目92.38万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2687.72万元，主要用于以 下方面：社会保障和就业支出（类）11.90万元，占比 0.44%；卫生健 康支出（类）2675.82万元，占比 99.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1528.11万元， 支出决算数为 2687.72万元，完成年初预算的 175.89%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.90万元，支出决算为11.9万元，完成年初预算的100%。

2、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康 管理事务支出（项）。

年初预算为48万元， 支出决算为48万元， 完成年初预算的100%。

3、卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）。

年初预算为1468.21万元，支出决算为1468.21万元，完成年初预算的 100%。

4、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为39.2万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

5、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为76.13万元，年初预算为 0 万元，

无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

6、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急 处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为986.35万元，年初预算为 0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

7、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.64万元，年初预算为0万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

8、卫生健康支出（类）医疗救助（款）疾病应急救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.29万元，年初预算为 0 万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

9、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康 支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17万元，年初预算为0万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算为 0 。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 1480.11 万元，其中：

人员经费1480.11万元，占基本支出的 100.00%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费0.00万元，占基本支出的 0.00%，主要包括：办公费、 印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护） 费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

（一）“三公 ”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00  万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同， 主要原因是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政 拨款，无“三公”经费财政拨款，与上年决算数相同，主要原因是医 院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三 公”经费财政拨款。其中：

因公出国（境）费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元， 由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要 原因是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款， 无“三公”经费财政拨款，与上年决算数相同，主要原因是医院为差 额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三公”经 费财政拨款。

公务接待费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于

预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因 是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无 “三公”经费财政拨款，与上年决算数相同，主要原因是医院为差额 拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三公”经费 财政拨款。

公务用车购置费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元， 由于预算数为 0 万元，无法计算增减比率。与本年预算数相同，主要 原因是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款， 无“三公”经费财政拨款，与上年决算数相同，主要原因是医院为差 额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三公”经 费财政拨款。

公务用车运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同， 主要原因是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三公”经费财政拨款，与上年决算数相同，主要原因是医院为差额拨款公益二类事业单位，仅有人员经费的财政拨款，无“三 公”经费财政拨款。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公 ”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.00 万元，由于“三公 ”经费决算数为 0 万元，无法进行百分比测 算，因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，由于“三公 ”经费决算数 为 0 万元，无法进行百分比测算，公务用车购置费及运行维护费支出决算 0.00 万元，由于“三公”经费决算数为 0 万元，无法进行百分比测算。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为 0.00 万元，全年安排因公出国（境） 团组 0 个，累计 0 人次，我部门2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为 0.00 万元，全年共接待来访团组0个， 来宾 0 人次，我部门2023年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0.00 万元，其中： 公务用车购置费 0.00 万元，无更新公务用车。公务用车运行维护费 0.00 万元，截止2023 年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用 车保有量为 0 辆。我部门2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2023年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年机关运行经费支出 0 万元，年初预算数 0万元，与年初预算持平。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费 0 万元，我部门2023 年度无会议费支出；开支培训费 0万元，我部门2023年度无培训费支出。未举办节庆、 晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额2191.59万元，其中：政府采购货物支出1912.23万元、政府采购工程支出121.54 万元、政府采购服务支出157.82万元。授予中小企业合同金额2191.59万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额1231.65万元，占政府采购支出总额的 56.20%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的50.20%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、 应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部服务车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是救护车；单价100万元以上设备（不含车辆）3 台（套）。

十四、关于 2023 年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

医院按照“统一领导、分级管理、稳步推进、程序规范、重点突出、客观公正、公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，基本制定了覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了预算资金使用绩效的提高。1、项目资金绩效目标申报实现全覆盖积极拓展预算绩效管理各环节工作的广度和深度，实现预算绩效 管理在预算部门全面覆盖管理。要求医院各科室每年9月上报下一年度预算需求资金明细表。 2、进一步推进部门整体绩效评价全覆盖全面推进部门整体绩效评价，覆盖部门整体支出绩效评价以及项目支出绩效评价。对于项目资金投入、预算执行和管理情况进行定期监控，把部门开展预算绩效管理情况结合社会公众满意度等方面进行综合评价，全面反映部门整体支出绩效情况。3、推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制。将绩效评分表及整体绩效评价报告在医院门户网站公开，逐年扩大向社会公开绩效信息的范围，回应社会关切，接受社会监督。

（二）部门整体支出绩效情况

2023年医院总收入10105.77万元，其中：医疗收入4498.31万元，完成年初医疗收入预算数4030.19万元的 111.62%。总支出9740.63 万元，其中:商品和服务支出4138.09万元（由于贷款利率变化，建行 950.00 万元的续贷款周转了两次，债务还本支出950万元多计入支出1次，实际商品服务支出为3188.09万元），较去年的3232.17万元减少44.08 万元，说明医院很好的落实了“中央八项规定”，实实在在地过紧日子；人员经费4069.75万元，基本与2022年的4055.30万元基本持平，可以看出，在商品和服务支出削减的情况下，医院依然全力保障了341名在职职工工资薪酬的发放，有效地保障了医院正常运行。

（三）存在的问题及原因分析

1、医院没有独立的绩效监控考核部门，也无详细具体的绩效监控考核指标，仅仅是简单的将收入支出实际发生数与预算数的对比结果作为绩效目标完成情况，绩效考核不够具体。2，预算监测结果应用程度不高，收入支出均是医院整体的绩效目标完成程度，各科室、各部门无具体细化的绩效目标，无法的将该监测结果融入到各部门的具体工作中，指导意义不大。3、公立医院改革推行DRG单病种付费模式，医保协议精神疾患者按140元/天结算，禁止另外收取病人自付部分，其他的住院费用全需医院自行承担，致使医院实际产生有效医疗收入难以顺畅地维持医院的正常运转和学科发展。4、社会对精神病专科医院的支持力度小、关注度低，社会对精神疾病患者认知度小，重视程度低，精神专科医院承担更多的社会公益事业，导致学科发展停滞不前。

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附 件。

第四部分

名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政 拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财 政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位） 使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费及其他费用。

4．“三公 ”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

10．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

12．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

13．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

14．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入 ”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的各项收入。

15．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事 业基金）弥补当年收支差额的数额。

16．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、 项目支出结转和结余和经营结余。

17．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关

事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保 险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19．卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管 理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康管理事务方 面的

20．卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）：反映专门收洽精神病人医院的支出。

21．卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）： 反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

22．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）： 反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项 目支出。

23．卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处 理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

24．卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）： 其他公共卫生支出反映除上述项目以外的其他用于公共卫生 方面的支 出。

25．卫生健康支出（类）医疗救助（款）疾病应急救助（项）：反 映财政用于疾病应急救助基金的补助支出。

26．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支 出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

第五部分

附  件

附件１：2023年度衡阳市第二人民医院整体支出绩效自评报告

附件2：2023年衡阳市二医院整体绩效评分表

附件３:2023年度项目绩效自评表